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廣東省科學(xué)技術(shù)廳廣東省財(cái)政廳關(guān)于科技企業(yè)孵化器創(chuàng)業(yè)投資及信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金試行細(xì)則

  （廣東省科學(xué)技術(shù)廳 廣東省財(cái)政廳2015年2月15日以粵科規(guī)財(cái)字〔2015〕21號(hào)發(fā)布 自2015年4月1日起施行）

第一章 總 則

  第一條 為貫徹落實(shí)《中共廣東省委廣東省人民政府關(guān)于全面深化科技體制改革加快創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展的決定》（粵發(fā)〔2014〕12號(hào)）、《廣東省人民政府關(guān)于加快科技創(chuàng)新的若干政策意見(jiàn)》（粵府〔2015〕1號(hào)），加強(qiáng)對(duì)省內(nèi)科技企業(yè)孵化器的扶持力度，鼓勵(lì)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資資金投向孵化器科技型中小微企業(yè)，支持金融機(jī)構(gòu)為孵化器內(nèi)科技型中小微企業(yè)提供貸款，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化，制定本細(xì)則。

  第二條 本細(xì)則所稱(chēng)創(chuàng)業(yè)投資及信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，是指由省財(cái)政預(yù)算安排，用于科技企業(yè)孵化器發(fā)展，對(duì)孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資失敗項(xiàng)目和對(duì)在孵企業(yè)首貸出現(xiàn)壞賬項(xiàng)目所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)損失，按一定比例進(jìn)行補(bǔ)償?shù)呢?cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金。各地級(jí)以上市相應(yīng)設(shè)立市級(jí)創(chuàng)業(yè)投資及信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，聯(lián)動(dòng)支持孵化器內(nèi)在孵企業(yè)融資發(fā)展。

第二章 支持對(duì)象與條件

  第三條 創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的支持對(duì)象為：具有融資和投資功能，投資于科技企業(yè)孵化器內(nèi)初創(chuàng)期科技型中小微企業(yè)的公司制或有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)。

  第四條 本細(xì)則所稱(chēng)科技企業(yè)孵化器內(nèi)初創(chuàng)期的科技型中小微企業(yè)，是指企業(yè)的注冊(cè)地和主要研發(fā)、辦公場(chǎng)所須在科技企業(yè)孵化器場(chǎng)地內(nèi)的以下企業(yè)：成立時(shí)間不超過(guò)5年，職工人數(shù)不超過(guò)300人，直接從事研究開(kāi)發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的20%以上，資產(chǎn)總額不超過(guò)3000萬(wàn)元人民幣，年銷(xiāo)售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)3000萬(wàn)元人民幣，擁有自主科技成果（含專(zhuān)利、新技術(shù)產(chǎn)品、專(zhuān)有技術(shù)等）的企業(yè)。

  第五條 申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

  （一）依法在廣東省范圍內(nèi)注冊(cè)登記和在中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)備案；

  （二）注冊(cè)資本（認(rèn)繳出資額）不低于300萬(wàn)元人民幣；

  （三）單個(gè)企業(yè)的投資不得超過(guò)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的20％；

  （四）有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；

  （五）管理和運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；

  （六）按照國(guó)家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法；

  （七）不投資于流動(dòng)性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國(guó)家政策限制類(lèi)行業(yè)。

  第六條 信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的支持對(duì)象為：為科技企業(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)提供貸款的金融機(jī)構(gòu)?？萍计髽I(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)是指符合以下條件的企業(yè)：申請(qǐng)進(jìn)入孵化器的企業(yè)，成立時(shí)間一般不超過(guò)2年或在孵時(shí)限一般不超過(guò)3年半（納入“創(chuàng)新人才推進(jìn)計(jì)劃”及“海外高層次人才引進(jìn)計(jì)劃”的人才或從事生物醫(yī)藥、集成電路設(shè)計(jì)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等特殊領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，一般不超過(guò)5年）；單一在孵企業(yè)入駐時(shí)使用的孵化場(chǎng)地面積，一般不大于1000平方米（從事航空航天等特殊領(lǐng)域的在孵企業(yè)，一般不大于3000平方米）；在孵企業(yè)從事研發(fā)、生產(chǎn)的主營(yíng)項(xiàng)目（產(chǎn)品），應(yīng)符合國(guó)家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展導(dǎo)向，并符合國(guó)家節(jié)能減排標(biāo)準(zhǔn)；在孵企業(yè)開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目（產(chǎn)品），知識(shí)產(chǎn)權(quán)界定清晰，無(wú)糾紛；在孵企業(yè)團(tuán)隊(duì)具有開(kāi)拓創(chuàng)新精神，對(duì)技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)和管理有一定駕馭能力。留學(xué)生和大學(xué)生企業(yè)的團(tuán)隊(duì)主要管理者或技術(shù)帶頭人，由其本人擔(dān)任。

  第七條 申請(qǐng)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

  （一）經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或主管部門(mén)審批同意在廣東省境內(nèi)依法注冊(cè)設(shè)立，專(zhuān)為科技企業(yè)孵化器內(nèi)科技型中小微企業(yè)提供融資服務(wù)的銀行分支機(jī)構(gòu)或小額貸款公司；

  （二）申報(bào)時(shí)至少擁有5家以上存量科技型中小企業(yè)貸款客戶(hù)；

  （三）符合主管部門(mén)制定的各項(xiàng)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)

  第八條 對(duì)孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資失敗項(xiàng)目，省財(cái)政創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金按項(xiàng)目投資損失額的30%給予創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)補(bǔ)償。當(dāng)?shù)厥胸?cái)政創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金按項(xiàng)目投資損失額的20%給予創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)補(bǔ)償。本細(xì)則所稱(chēng)孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目是指創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)投資與科技企業(yè)孵化器內(nèi)的初創(chuàng)期科技型中小微企業(yè)項(xiàng)目。創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)臉?biāo)的為創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)在財(cái)務(wù)年度內(nèi)，因投資失敗導(dǎo)致清算或減值退出而形成的實(shí)際投資損失金額。實(shí)際投資損失金額是指創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)在投資期間獲得的投資收益（包括股權(quán)分紅、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、項(xiàng)目清算收益等）與其退出或清算前累計(jì)投入到被投資企業(yè)的資金總額之間的差額。

  第九條 對(duì)在孵企業(yè)首貸出現(xiàn)的壞賬項(xiàng)目，銀行按壞賬項(xiàng)目貸款本金10%分擔(dān)損失，省財(cái)政和當(dāng)?shù)厥胸?cái)政信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金分別按壞賬項(xiàng)目貸款本金50%和40%分擔(dān)損失。本細(xì)則所稱(chēng)在孵企業(yè)首貸項(xiàng)目是指科技企業(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)首次貸款項(xiàng)目。

  第十條 省財(cái)政對(duì)單個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或本金損失補(bǔ)償金額不超過(guò)200萬(wàn)元；當(dāng)?shù)厥胸?cái)政對(duì)單個(gè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或本金損失補(bǔ)償金額可以根據(jù)實(shí)際情況設(shè)立上限。

第四章 備案和補(bǔ)償程序

  第十一條 創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)在科技企業(yè)孵化器進(jìn)行企業(yè)投資或貸款情況，須向創(chuàng)業(yè)投資和信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理機(jī)構(gòu)（或其他指定管理部門(mén)）進(jìn)行備案。

  第十二條 申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膭?chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)須提供如下材料：

  （一）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金申請(qǐng)書(shū)，包括所報(bào)文件材料目錄、對(duì)所報(bào)文件材料的真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任的聲明；

  （二）創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)基本情況表；

  （三）創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件或其他營(yíng)業(yè)資格證明文件；

  （四）創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)的章程或其他進(jìn)行投資和管理的主要文件，包括項(xiàng)目評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明，投資決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制及激勵(lì)約束機(jī)制說(shuō)明等；

  （五）創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)主要投資管理人員介紹材料，包括3名以上（含3名）管理人員的從業(yè)背景、投資紀(jì)錄等；

  （六）所投資企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

  （七）創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)與所投資企業(yè)其他股東或合作方簽訂的股權(quán)投資協(xié)議；

  （八）入資憑證復(fù)印件及加蓋工商行政部門(mén)查詢(xún)印章的公司股東名單（含股東持股比例和持股數(shù)額）；

  （九）相關(guān)創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目退出或清算經(jīng)專(zhuān)業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)并出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告；

  （十）其他必要材料。

  第十三條 申請(qǐng)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)須提供如下材料：

  （一）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金申請(qǐng)書(shū)，包括所報(bào)文件材料目錄、對(duì)所報(bào)文件材料的真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任的聲明；

  （二）金融機(jī)構(gòu)基本情況表；

  （三）營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件或其他營(yíng)業(yè)資格證明文件；

  （四）金融機(jī)構(gòu)的章程或其他貸款管理的主要文件，包括項(xiàng)目評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明，貸款審批決策程序、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制說(shuō)明等；

  （五）貸款企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

  （六）貸款合同、借據(jù)、貸款資金的發(fā)放憑證。

  （七）企業(yè)首次貸款證明材料。

  （八）企業(yè)首次貸款壞賬證明材料。

  （九）其他必要材料。

  第十四條 辦理程序及債務(wù)追償：

  （一）創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)對(duì)科技企業(yè)孵化器內(nèi)企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資失敗或金融機(jī)構(gòu)對(duì)在孵企業(yè)首貸發(fā)生壞賬后，向地市科技行政部門(mén)申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

  （二）各地市科技行政部門(mén)會(huì)同財(cái)政行政部門(mén)核實(shí)所在地創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)投資或者金融機(jī)構(gòu)首貸是否符合補(bǔ)償條件。

  （三）對(duì)經(jīng)核實(shí)計(jì)劃兌付的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，經(jīng)公示無(wú)異議后，由各地按規(guī)定將補(bǔ)償資金撥付至創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)或金融機(jī)構(gòu)。省級(jí)財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)資金可先行預(yù)撥各地，由各地一并撥付。

  （四）省級(jí)部分由地級(jí)以上市（財(cái)政省直管縣）科技行政部門(mén)和財(cái)政行政部門(mén)向省級(jí)科技行政部門(mén)、省級(jí)財(cái)政行政部門(mén)提出結(jié)算申請(qǐng)，據(jù)實(shí)與省結(jié)算。省級(jí)科技行政部門(mén)會(huì)同財(cái)政等行政部門(mén)對(duì)各地報(bào)來(lái)結(jié)算匯總審核后，按規(guī)定辦理結(jié)算資金報(bào)批手續(xù)，省級(jí)財(cái)政行政部門(mén)按規(guī)定下?lián)芙Y(jié)算資金。

  （五）在信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以后，獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)仍應(yīng)追償債務(wù)，追索回的資金或企業(yè)恢復(fù)還款收回的資金在抵扣追索費(fèi)用后，剩余部分按原比例回補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金和金融機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的損失。負(fù)責(zé)執(zhí)行債務(wù)追償?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理機(jī)構(gòu)（或其他指定管理部門(mén)）報(bào)告?zhèn)鶆?wù)追償?shù)倪M(jìn)展情況（追償細(xì)則另行制定）。

第五章 監(jiān)督管理

  第十五條 省級(jí)財(cái)政行政部門(mén)、省級(jí)科技行政部門(mén)或其委托機(jī)構(gòu)對(duì)創(chuàng)業(yè)投資及信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金使用情況進(jìn)行考核和績(jī)效評(píng)價(jià)。

  第十六條 對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、騙取創(chuàng)業(yè)投資及信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)，按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》規(guī)定的權(quán)限由省級(jí)財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

  第十七條 與創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)串通騙取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金或惡意逃避債務(wù)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金損失的企業(yè)，政府根據(jù)實(shí)際情況將企業(yè)及責(zé)任人列入誠(chéng)信黑名單，給予限期搬離孵化器等相應(yīng)處罰。

  第十八條 在申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金過(guò)程中，政府行政部門(mén)、相關(guān)機(jī)構(gòu)及其工作人員弄虛作假、隱瞞事實(shí)真相或串通作弊造成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金損失的，依照有關(guān)規(guī)定，對(duì)相關(guān)單位和責(zé)任人進(jìn)行處理。構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第六章 附 則

  第十九條 本細(xì)則由省級(jí)財(cái)政行政部門(mén)和省級(jí)科技行政部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。

  第二十條 本細(xì)則自2015年4月1日起施行，有效期3年，有關(guān)政策法律依據(jù)發(fā)生變化或有效期滿(mǎn)，根據(jù)實(shí)施情況依法評(píng)估修訂。